本篇文章3213字，读完约8分钟
我们的记者吴晓彤
近日，中国证监会主席易会满在接受媒体采访时表示，企业跨境上市是资本全球化环境下的双赢选择。针对瑞星咖啡等一些跨境上市公司的监管问题，加强跨境合作是解决问题的正确途径，联合检查是可行的途径。中国证监会将坚定不移地维护国际金融中心的地位，充分发挥国际金融中心的地位和作用，这对中国和世界都是有益的。
在打击金融诈骗方面，易会满表示，一方面，中国证监会将加快实施具有中国特色的证券集团诉讼制度，另一方面，将继续推进《刑法》的修订，大幅提高证券期货犯罪的量刑上限和罚款标准，使违法者承担应有的责任。
开展联合检查是一条可行的道路
易会曼表示，中国股票选择在美国上市，这是纽约作为全球金融中心功能的重要体现。这对进一步丰富本地市场资产的选择，提高全球投资者的投资收益起到了很好的作用，是一件双赢的事情。
易会满说，资本是追逐利润的，是最聪明的。我相信，美国的相关各方将珍惜纽约对优质资产和全球投资者的集聚和吸引力；国际投资者将根据他们最大利益的需要做出明智的选择；美国的相关上市公司也会评估情况，并根据自身情况做出适当的回应。
易会曼指出，在后流行病时期，在全球流动性充分甚至普遍的环境下，各大金融市场可能会共同面临资产短缺的局面，对优质上市资源的争夺将会更加激烈。美国的一些政治力量迫使中国股票退出市场，这将不可避免地导致双重损失或多重损失。
对于最近瑞星咖啡的财务欺诈事件，易会满表示，这并不能代表所有在美国上市的中国股票公司。金融欺诈是资本市场的毒瘤，也是中外监管机构共同攻击的对象。鉴于瑞星咖啡等一些跨境上市公司的监管问题，加强跨境合作是解决问题的正确途径。最近，证券及期货事务监察委员会(sec)前主席阿瑟列维特(arthurlevitt)写了一篇专题文章，提出加强中美跨境监管合作，我们非常赞同他的观点。
易会满表示，多年来，中国证监会与证交会和pcaob一直保持着积极的沟通，有许多成功的合作案例。尽管美国政界有些声音，但中国证监会将继续加强与美国监管机构的合作。
中国从未禁止或阻止相关会计师事务所向海外监管机构提供审计工作底稿。我们理解中国法律法规的实质是审计工作底稿等信息应通过监管合作渠道进行交流，并遵守有关安全保密的规定。这也是符合国际惯例的一种常见做法。易会满进一步解释道。
易会满表示，截至目前，中国证监会已向美国证交会和pcaob提供了14家在美上市中国公司的审计工作底稿，2019年仅向证交会提供了3份。
联合检查和审计工作文件对于打击国际资本市场的犯罪非常重要，但这些只是跨境监管合作的一个重要环节或载体。易会满表示，更重要的是通过充分沟通与合作，在监管机构之间建立高度互信，并在此基础上，共同建立打击跨境证券犯罪的执法联盟。缺乏信任和合作不能解决有效打击金融诈骗的问题。
易会满表示，自2019年以来，中国证监会已明确同意与pcaob讨论联合检查方法，并多次向pcaob提出具体建议，但美国迄今未给出积极反馈。经过多年的实践和磨合，按照国际惯例进行联合检查应该是可行的。我们希望在以往试点项目的基础上，继续推进与美国在这方面的合作。
Pcaob随时欢迎与我们坐下来。我们认为，双方合作的基础大于分歧。只要我们从解决问题的目标出发，以专业的方式进行平等协商，我们就能够为双方找到一条令人满意的合适的合作道路。我们完全有信心通过合作解决我们的分歧。易会满说。
坚定维护国际金融中心的地位
易会满表示，国际金融中心具有不可替代的地位，下一步将是全面深化两个市场的务实合作，共同应对各种外部干扰和风险，坚定不移地维护国际金融中心的地位。
易会满说，40年来，香港在内地资本市场改革开放中发挥了不可替代的独特作用。应该指出，香港不仅是中国的香港，也是世界的香港。从这个意义上说，充分发挥国际金融中心的地位和作用，对中国、世界和我们的新时代都是有益的。易会满说。
关于沪深交易所与香港交易所的关系，易会满表示，适度竞争有利于发展和创新。内地和香港的三家证券交易所在客观上会有一定程度的竞争，但合作仍然是主流，沪深港联网的发展就是最好的例子。
外汇债券市场将加速开放
易会满表示，今年以来，中国资本市场的开放并没有因为疫情和中美摩擦而放缓，而是一直在加快。中国证监会提前取消了对期货公司、证券公司和基金管理公司外资股比例的限制，中美第一阶段经贸协议的承诺顺利落地。
在2019年陆家嘴论坛期间，我代表中国证监会宣布了进一步扩大资本市场开放的九项政策措施。其中六项措施已经实施，涉及外资机构一参与一控制、股东资格要求、基金托管资格和综合推广。h股全流通、特定期货品种增加等。；其他三个项目也取得了重要进展。新的QFII/rqfii制度即将出台，外汇债券市场将加速开放。易会满说。
易会满表示，中国证监会将坚定不移地继续稳步推进资本市场高水平双向开放。第一，不断完善资本市场的基本体系。这不仅包括正在进行的资本市场本身的改革，还包括改善跨境投资和融资、交易结算和其他系统。第二，不断深化全方位国际合作。进一步优化深港通机制，不断丰富内地与香港全方位、多层次务实合作。进一步完善呼伦通，拓宽跨境etf互通机制，加强中欧金融合作；同时，全面推进监管完善和风险防范，完善跨境资本监管和风险预警机制，加强跨境监管协调和信息数据共享，做到公开、清晰、可控，确保资本市场在开放环境下稳定运行。
我坚信，开放金融业和金融市场不仅是优化市场生态、提升行业水平的重要途径，也是共同应对当前全球风险挑战的重要手段。我们真诚欢迎海外金融机构和投资者在中国投资会展业。易会满说。
关于中资机构走向全球的问题，易会满表示，中资机构在美国似乎没有任何参展门槛，但实际监管要求非常高。尤其是在2008年金融危机之后。有更多的岳母负责监管，一些在美国证券监督管理委员会的监督下，其他的在美联储的监督下。中国一些实力雄厚的证券机构与银行有一定的关系。当他们到达美国时，他们将被视为银行控股公司。他们必须遵守美国的银行控股公司法，并接受美联储的监督，包括批准和颁发营业执照以及信息的归档和披露。监管门槛相当高，这也是在国际业务中表现出色的国内券商难以获得美国承销许可证的原因之一。
近年来，中国证监会一直在与美国谈判。银行实际上并不参与这些经纪人的管理，它们非常独立。我们希望美联储等监管机构能够充分考虑这些实际情况，支持中国证券机构进入美国会展业。此前，美联储在这方面有一些给予豁免的先例。我们也将积极推动此事。易会满说。
关于呼伦通，易会曼表示，英国高度重视中英金融合作，对促进呼伦通的发展持非常积极的态度。呼伦通旗下的跨境上市公司都是在本地上市，并经过市场检验，因此投资者可以放心上市公司的质量。目前呼伦通运行平稳。
狠抓推进中国特色证券集团诉讼制度
关于上市公司财务舞弊问题，易会满表示，中国证监会坚持零容忍、强制度、严打击的原则。新修订的《证券法》加大了对信息披露违规行为的处罚力度。我国《会计法》对会计审计业务做出了严格的要求，而正在修订的《刑法》也将大大提高金融诈骗犯罪的量刑。
易会满说，要控制金融诈骗，行政处罚不是最重要的，后续的民事追偿和刑事处罚构成了一个立体的处罚体系。从发达国家的经验来看，那些在资本市场上违法的人害怕坐牢，害怕被公众投资者起诉。中国证券监督管理委员会将与相关方共同行动。一方面，要及时推进中国特色的证券集团诉讼制度，充分发挥投资者保护机构的作用，既让投资者得到补偿，又能有效避免滥诉；另一方面，我们将继续加大推动修改刑法的力度，大幅提高证券期货犯罪的刑期上限和罚金标准，让犯罪分子承担应有的责任。
易会满表示，这些努力将有助于形成行政执法、民事追偿和刑事处罚相互衔接、相互支持的立体有机体系，有效震慑造假者，显著改善市场生态，确保中国资本市场沿着法律诚信的道路稳定而深远。
(编辑上官门罗)
