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吉佐的整体财务报告
根据财务报告，截至2019年9月30日，吉索的总资产为264.07亿欧元(约合2061亿元人民币)，较2018年底的236.47亿欧元增长11.67%。
在吉藏的资产中，2019年前三季度，最大的项目是吉藏对客户的贷款，达到199.27亿欧元(约1556.34亿元人民币)，占总资产的75.46%；其次是现金和现金等价物，总计36.42亿欧元(约284.45亿元人民币)，占总资产的13.79%。
截至2019年9月30日，吉索的总负债为237.74亿欧元(约人民币1856亿元)，较2018年底的214.93亿欧元增长10.6%。
在负债总额中，最大的项目是吸收同业如银行等金融机构和控股公司的资金，达到132.81亿欧元(约1037.27亿元人民币)，占负债总额的55.86%；第二大往来账户和客户存款为72.27亿欧元(约564.44亿元人民币)；第三大项目是通过发行债券筹集的23.55亿欧元(约183.93亿元人民币)。
在2019年的前九名中，吉索的营业收入为31.45亿欧元(约合245.63亿元人民币)，比2018年同期的29.24亿欧元增长了7.56%。
2019年前三季度，Gitzo的净利润为3.38亿欧元(约合26.4亿元人民币)，较2018年同期的2.09亿欧元增长了61.7%。
中国市场举着旗帜
在引入信贷风险时，Gitzo通过下表列出了信贷风险的资产类别和区域集中度。
上表中的金额代表在不同报告日确认的最大会计损失，前提是交易对手(如现金贷款借款人)完全没有履行还款义务，且任何抵押品或担保被证明无价值。因此，表中的金额大大超过了不可收回准备金中包含的预期损失。
从资产类别来看，截至2019年9月30日，预计主要由家庭/个人资产造成的会计损失占77.2%；来自中国的预期资产损失占51.3%。长期以来，中国一直是吉佐在世界上的绝对主战场。
亏损总是与创收联系在一起。中国风险最大的市场是Gitzo收益最大的市场。
根据上表显示的数据，吉索在2019年前九名的收入为31.45亿欧元，其中31.57亿欧元来自消费者贷款。31.57亿欧元的消费金融收入，高达18.89亿欧元(约147.6亿元人民币)，来自中国市场。在中国创造的收入占吉索公司总收入的60%。
下图显示了吉索贷款的地理分布:
根据上表数据，2019年前三季度，吉索对外客户净贷款中，中国市场占120.95亿欧元(约945.12亿元人民币)，占全球199.27亿欧元的61%。
中国市场的隐忧
据知情人士向第一消费金融提供的资料显示，吉藏目前在中国市场有很多隐忧(以下简称“吉藏”，是指吉藏在中国的五家公司中的全部或其中一家)，核心是调整业绩和裁员，这让员工怨声载道。
根据上述消息来源，自2018年下半年以来，Gitzo调整了各种绩效考核政策，变相减薪，裁员现象屡见不鲜。
2019年6月，Gitzo强迫区域经理和高级区域经理签署绩效管理沟通函，如下图所示。
信中强调七月到十二月有两次分数低于60。公司有权做出任何决定，包括停职、降级和解雇。受此事件影响，该公司解雇了一名城市经理，停职了几名高级销售经理，并降职了几名地区经理；其中，停职和降职人员没有给予任何经济补偿。
2019年11月，吉索增加了《销售人员行为准则》，该准则涉及公司的合规运营。每位员工得10分，且未注明考核时限。可以理解，员工在吉佐的职业生涯中只得到10分。只要dm案件和其他问题累积到10个分支机构，它们就可以被随意驳回，而无需任何经济补偿。Gitzo要求所有人员签署销售行为准则收据确认书。
如上图所示，另一位知情人士向第一消费金融透露，除了裁员之外，吉佐还被银行保险监督管理委员会点名，称对公司上门收款的监管力度不够。
有鉴于此，Gitzo正在大力推广其vrd，即音频和视频录像机，以便在遇到投诉时能够证明自己的清白。根据情报，公司中crd上传成功率低于50%的人员名单已被通知，并要求收集者解释原因，甚至签名和按指纹。
目前，捷克正面临着信贷后的转型，并大力尝试法律来推动它。
附属材料1:国内信贷集团的财务报表
辅助材料ecl模式下吉索的信用风险
Gitzo认为，它主要面临五种类型的风险，如信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。
信用风险是指借款人违约给Gitzo造成损失的风险。如前所述，Gitzo 75%的总资产分为五类:现金贷款、销售点贷款、循环贷款、汽车贷款和抵押贷款，主要是Gitzo向个人发放的消费金融贷款。
针对发放的贷款，吉索分阶段采取了下图所示的措施:在还款日前，吉索通过电话和短信提醒用户；对于逾期5天至75天的贷款，Gitzo使用短信、电子提醒、信函和交互式语音工具进行催款；从60天到90天，Gitzo使用一封带有警告性质的信，然后给用户打电话告知违约的后果；对于从90天开始的逾期贷款，Gitzo采用外包代理或督促现场催收；在超过360天的时间里，Gitzo将把它转让给法律顾问或卖给第三方公司。
由于Gitzo的信贷资产主要是消费金融，即贷款资产的核心是零售贷款，下面的第一个消费金融将重点关注其零售贷款资产的信贷风险。
Gitzo core根据逾期天数结构预测零售贷款的信用风险。
从以下两个数字显示的2018年末和2019年9月末Gitzo分类的最大信用风险敞口和减值损失准备金总额来看，Gitzo的资产逾期表现是稳定的。
下图显示了Gitzo贷款资产和减值损失的分类:
根据上述数据，截至2019年9月30日的9个月中，吉索的贷款总额为221.36亿欧元(约合人民币1729亿元)，较2018年底的195.7亿欧元增长13.11%。其中，现金贷款158.11亿欧元，占贷款总额的71.43%。
相应地，2019年9月底的减值损失为21.92亿欧元，现金贷款占减值损失总额17.32亿欧元的79%。
